DELÅRSRAPPORT31. mars 2024

Forvaltningskapitalen er MNOK 12.865 per 31. mars 2024, en økning på MNOK 620 (5,07 %) siste 12 mnd. Til sammenligning var 12 måneders veksten i forvaltningskapital for samme periode i fjor MNOK 1.212 (11 %).

Forvaltningskapitalen har økt med MNOK 224 (1,8 %) så langt i år, mens forvaltningskapitalen i samme periode i fjor hadde økt med MNOK 161 (1,3 %).

Bokført egenkapital per 31. mars 2024 er MNOK 1.725, inklusive fondsobligasjoner og udisponert overskudd.

Totale utlån til kunder utgjør MNOK 13.672 fordelt på 79,3% til privatkunder og 20,7 % til næringslivskunder. På 12 måneders basis er det en økning i utlån til kunder på MNOK 439 (3,3 %) inkl. EBK/Verd. Hittil i år har utlån til kunder økt med MNOK 190 (1,4 %). Av bankens totale utlån er 24,1 % formidlet til boligkredittselskaper (Eika Boligkreditt og Verd Boligkreditt). Av bankens utlån til personmarkedet per 31. mars 2024 er 30,4 % formidlet til Boligkredittselskaper, mot 35,1 % per 31. mars 2023.

Brutto utlån på egen balanse utgjør MNOK 10.378 per 31. mars 2024, en økning på MNOK 825 (8,63 %) siste 12 måneder. Så langt i 2024 har brutto utlån til kunder på egen balanse økt med MNOK 271 (2,68 %). Av brutto utlån i egen balanse utgjør 72,8 % lån til privatmarkedet og 27,2 % utlån til næringslivskunder.

Utlånsportefølje formidlet til Boligkredittselskaper utgjør MNOK 3.294 per 31. mars 2024. Til sammenligning hadde banken videreformidlet lån til Boligkredittselskaper på til sammen MNOK 3.680 per 31. mars 2023 og MNOK 3.375 per 31. desember 2023. Lån formidlet til Boligkredittselskaper er redusert med MNOK 386 (-10,5 %) siste 12 måneder. Utlånsporteføljen i Boligkredittselskaper har blitt redusert med MNOK 81 (-2,4 %) hittil i år.

Volumet av brutto misligholdte engasjement er tilnærmet uendret, mens brutto tapsutsatte engasjement er blitt redusert med MNOK 29,7 i 1. kvartal 2024, sammenlignet med 31.12.2023. Engasjementene som er misligholdte- og tapsutsatte har vært gjenstand for en grundig vurdering av tapspotensiale etter evt. realisering av underliggende sikkerheter opp mot bankens eksponering. Det er styrets vurdering at de individuelle tapsavsetningene som allerede er tatt per 31.03.2024 er tilstrekkelige.

Individuelle nedskrivninger (Steg 3) og statistiske nedskrivninger (Steg 1 og Steg 2) på utlån til kunder utgjør MNOK 55,8, som er 0,54 % av brutto utlån per 31. mars 2024, mot MNOK 64,0 som var 0,67 % av brutto utlån til kunder per 31. mars 2023. Individuelle nedskrivninger (Steg 3) og statistiske nedskrivninger (Steg 1 og Steg 2) på garantier og ubenyttede kreditter utgjør MNOK 1,6 per 31. mars 2024.

I lys av noe krevende situasjon knyttet til makrobildet gjennomgås alle bolig- og næringsprosjekter for videresalg hvert kvartal. Det fremkommer ingen større krevende engasjementer under særskilt oppfølging knyttet til lavt forhåndssalg, svake eiere, uklare reguleringsforhold på eiendom eller større kostnads-sprekk knyttet til byggeprosjekter i porteføljen.

Det er en prioritert oppgave for styret å påse at bankens volum av misligholdte- og tapsutsatte engasjementer over tid reduseres og forblir på et lavt nivå ved bla utfasing av kundeforhold og realisering av sikkerheter.

Innskudd fra kunder utgjør MNOK 8.650 per 31. mars 2024, en økning på MNOK 379 (4,6 %) siste 12 mnd. Hittil i år har innskudd fra kunder økt med MNOK 143 (1,7 %) per 31. mars 2024. Banken har en innskuddsdekning på 83,3 % per 31. mars 2024, mot 84,2 % per 31. desember 2023 og 86,6 % per 31. mars 2023. Banken prioriterer mange små innskudd fremfor å være avhengig av store enkeltstående innskudd som kan forsvinne i løpet av kort tid. Det er et klart mål å opprettholde en tilfredsstillende innskuddsdekning i tiden fremover.

Sertifikater og obligasjoner pålydende MNOK 1.502 er bokført til virkelig verdi som er MNOK 1.519, inkl. opptjente ikke mottatte renter, per 31. mars 2024. Aksjepostene i Brage Finans AS, Verd Boligkreditt AS, Frende Holding AS, Norne Securities AS og Balder Betaling AS (VIPPS aksjer) måles til virkelig verdi over ordinært resultat per 31. mars 2024. Banken eier ingen andre aksjer, andeler eller andre egenkapitalinstrumenter som måles til virkelig verdi over ordinært resultat per 31. mars 2024.